退税的钱怎么用? | AI Financial 恒益投资

编辑于2023.03.14

今年的RRSP季已结束,相信大家都很期待或者已经收到了自己的退税额。面对退回手里的税,怎么利用好他们,让自己利益最大化呢?去消费,还是继续投资?继续购买RRSP,归还RRSP Loan,购买孩子的教育基金RESP,填充免税账户TFSA的额度,或者非注册账户投资等等,这些选择都摆到了自己面前。

恒益投资实不相瞒地告诉大家,在这些选择中,最能够发挥“再生钱”能力的标的账户,就是TFSA免税储蓄账户。举个简单的小例子:小陆在2015年向TFSA中投资了$41,000,之后,没有追加任何资金,到2023年3月8日,账户余额已经有了$98,302.84,七年多的时间,翻了一倍多。相信这样的收益对大多数人来说,都是比较满意的了。

TFSA是什么

TFSA,是Tax-Free Savings Account的首字母缩写,它是加拿大政府在2009年推出,在税务局CRA注册,免税增长的储蓄账户。目的是鼓励加拿大居民在这个储蓄账户中作投资,累积财富,从而为自己的养老作准备。

TFSA的定义可以在加拿大政府官网上找到,如图所示:

定义指出了TFSA的几个要点:

  1. 开户要求:只要是18岁以上,拥有有效的社会保险号(SIN)的加拿大居民,就可以开设这个个人账户。
  2. 不能抵税:放入TFSA账户中的钱不能抵税,另外,为购买TFSA而申请的贷款,并发生的贷款利息,或其它费用都不能用于抵税。
  3. 免税增长:TFSA账户中赚取的任何增值均无需纳税,包括利息、股息和资本收益,不管是留在账户中,还是取出来,都不需要交税。

政府还规定,每年放入TFSA的资金是不能超过一定额度的,如果供款超出总额度,每月对超额部分有1%的罚款。

具体每年供款额度如下:

从图上可以看出,从2009年开始至今(2023年), TFSA的总额度达到了$88,000。其中,今年(2023年)的TFSA供款限额为$6,500。往年未使用的供款限额,是可以结转到今年或以后使用的。

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为了避免存款超额,需要事先查询好自己的TFSA额度,查询方式有:

  • 登录CRA网站,进入自己的 My Account,然后根据提示查询自己的TFSA额度。
  • NOA,这是报完税后收到的CRA回执,这个回执会清楚的注明,您的TFSA使用情况。
  • 拨打税务局电话1-800-959-8281,这是一个语音电话,先准备好去年报税的信息,然后根据提示进行查询。
  • 如果是请会计师报税,也可以咨询自己的会计师有关自己TFSA额度的详情。

TFSA的五大误区

第一个误区:只能开一个TFSA账户。

不要认为TFSA账户只能在一个金融机构开设,或者,只能开设一个账户。理论上,符合条件的居民,是可以同时拥有多个TFSA账户的,而且,可以在不同的金融机构开设。

在加拿大,大部分人都会到加拿大五大银行(RBC, TD, BMO,CIBC和Scotiabank),去开设和购买TFSA账户。但是实际上,加拿大的保险公司(Manulife, iA,Canada Life等)、基金公司、信托公司等很多不同的金融机构都可以开设TFSA账户,只要您投入的总额度不超过政府CRA那里注册的总额度就可以。

第二个误区,就是认为TFSA可以频繁操作。

如果把TFSA账户中的钱频繁买卖交易,比如炒股。当达到一定的频率,就会给自己带来很大的麻烦。因为,CRA会认为这是在做生意,而不是储蓄。例如:

这是几年前51网曾报道的一起案子。多伦多华裔方先生(化名)因为使用免税储蓄账户(TFSA)被加拿大税务局CRA调查,根据CRA调查结束,方先生需要补税40余万。对普通人来说,TFSA账户满打满算也不会超过9万元,方先生补税就40万,为什么方先生在TFSA账户中赚到的钱需要交税呢?

后来据方先生介绍,自从联邦政府鼓励大家开设免税储蓄账户,他就毫不犹豫的成为第一批开户者。那个时候方先生喜欢炒股。因为对股票把握较准,方先生的投资获得了超常回报,短短几年就把自己TFSA账户内的1万本金炒到了100多万,并从账户内取出几十万用于贴补家用。

后来方先生准备买房,想提款30万。没想到,向TSFA开户券商提出取款要求后,遭到拒绝。券商告诉他,因为他账户内数值过大,CRA正在审计他的账户,想看看方先生有没有什么非正常的操作。

直到2018年下半年,CRA得出了审计结论,方先生所有的交易都是公开合法的,但是由于方先生交易过于频繁,所以认定方先生的TFSA账户在2011-2014年之间所有的投资所得都得上税,并且给方先生一张40.5万的税单。

税务局认定,方先生做的是短线交易,买进卖出极其频繁,所以税务局认定方先生的操作是属于商业行为,既然是Business的行为,那就要交所得税,所以最终方先生无奈之下交了40万的税给了税务局。

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第三个误区,是认为TFSA额度只增不减。

正如文章开头所提到的,没有用完的TFSA额度可以延续到将来使用,而且,每年政府又会有新的空间分配下来,所以,大家会认为TFSA的额度都是在增加的。甚至,有些人通过做投资把TFSA账户的余额累积到了几十万的资金。

但是,即便如此,TFSA账户的额度也不是只增不减的。因为,如果TFSA账户中的投资不利,并且不断止损割肉,那么,这个政府给的TFSA额度不仅不会增加,还会不断缩水,甚至归零。例如:

前些年非常热门的大麻股,当时的涨幅非常惊人,就拿这只CGC股票来看,如果在2020年初有人认为这只大麻股已经跌得差不多了,就用TFSA账户中的资金买满$57,500的额度,共2,400股。确实经过一轮震荡后,到了2021年年初,账面收益达到了$100,000,这时候一定会觉得还会继续涨,所以继续持有。结果事与愿违,从2021年年初开始,股价一路下跌,最后在TFSA账面上只剩下$6,000块的时候,觉得大麻股大势已去,再持有下去也无济于事。于是,斩仓割肉,将这$6,000块钱取出。那么,这个TFSA额度也会因为股票止损而缩水。

如果再极端一点,发生了不幸的事情,TFSA中的资金投资了一个破产归零的股票,那么这个TFSA的账户中原来的额度也就变成了0。

所以,利用TFSA账户做投资的话,要选择真正可以投资的好标的。否则就是“止损扯损,越止越损”。选对好的标的,才能真正的长期持有,不会因为恐惧而止损,从而造成资产缩水的同时,也减少了TFSA的空间额度。

第四个误区:TFSA账户里面的钱可以随时存取。

不要认为TFSA账户里面的钱是可以随时存入和取出的。这里有一个案例:

Joelle在2020年,有免税额度$6,000,在这一年中,她分别存取了4次。如下图所示:4月25日存入$2,000,5月16日又存入$4,000,这里,2020年的额度已经用完。然后,她在6月15日又取出$2,000。到了,8月23日,又放回了$2,000。

那么,在这个案例中,Joelle的操作有没有问题呢?

从金额的计算上,经过加减后,Joelle的TFSA的总数是$6,000,似乎没有超出2020年的额度。但是,事实上,Joelle被税务局按每个月$2,000×1%=$200元/月罚款了。为什么?

因为,虽然TFSA账户有个优点,就是其中的钱可以随时取出使用,但是,Joelle违反了TFSA的一个重要规定,就是:TFSA账户中取出钱后空出的额度,不能在当年重复使用,必须等到下一年,才能被重新激活使用。

所以,即使Joelle在6月15日取出$2,000以后,空出了$2,000的额度,她也不能在当年继续使用,所以,在8月23日,放入的$2,000是超额的部分。因此,被CRA罚款。

第五个误区,是把TFSA受益人设为配偶。

开设TFSA账户可以指定受益人,很多人会直接把配偶设为TFSA账户的受益人,这不是一个很好的选择。

其实,TFSA还可以设置另一种受益人,叫做Successor Holder,就是继承人。

如果想把配偶设为TFSA账户的受益人,那就设为Successor Holder,就是刚才提到的继承人,不要设为Beneficiary。

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因为,如果想把配偶设为TFSA账户的受益人,那么,在作为遗产转移这笔钱给受益人的时候,就会失去原来TFSA账户的类型,变成普通账户。如果把配偶设为Successor Holder继承人的话,那么,配偶就可以在继承这个账户的资金余额的同时,也继承了这个账户的类型。还值得一提的是,只有配偶才具备这样的继承特点。

所以,TFSA账户不要把配偶设为受益人(Beneficiary),而要设为继承人(Successor Holder)。例如:

有一对夫妻,他们都用满了自己的TFSA额度,每人的TFSA账户里都有8.8万加币。假如某一天先生突然过世了,那么这位太太如果作为账户的Beneficiary受益人的话,她就得到这笔钱,但是太太如果想要把这笔钱放到自己的TFSA账户的话,那她就必须要有足够的空间。而当时,太太的空间也已经用满了,所以,在这种情况下,太太只能把这笔钱放到普通账户里去了,这样的话,这个账户就不是以TFSA的形式存在,将来取出的收益是要交税的。

那么,如果太太是先生TFSA账户Successor Holder继承人的话,情况就不一样了,先生过世后,太太作为继承人可以继承这个TFSA账户的额度,不会受自己TFSA空间的限制,这个账户继续以TFSA的形式存在下去,将来这个账户产生的收益在取出来的时候也不需要交税。

在了解了TFSA的误区以后,其实,还有一个最重要的部分需要引起大家的重视。就是,TFSA不仅仅是一个储蓄账户,要充分发挥TFSA账户的优势,选择好的策略进行投资,才能真正达到累积财富,满足养老需求。

TFSA应该买的投资标的

从AI Financial恒益投资的角度看,把TFSA账户的钱投资到保本基金里面将是一个不错的投资策略。

保本基金有三大独特的优点:保本、可指定受益人、债权人保护。

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保本基金如何保本?

顾名思义,保本基金会保证你的投资一定可以拿回本金的一部分。不过保本是有期限限制的:

  • 第一种是到期保本,而到期的期限,也会因不同保险公司的不同保本基金而异。
  • 第二种是死亡保本,如果投资人不幸去世,保险公司也会保证归还一定的本金。具体保本的多少,也根据不同的基金品种而定。

保本基金中关于保本的专业术语,如75/100指的是:

第一个75指的是合同到期时,保证有75%的本金。第二个100,指的是投资人不幸死亡时,保证有100%的本金;75/100的基金,就是到期保证75%的本金,死亡保证100%的本金。当然,这里的保本前提是投资人没有在市场赚到钱,如果投资赚到钱了,保本就失效了,因为这种情况是不需要保本的。

保本基金如何指定受益人、免遗产认证?

这一点是保本基金作为保险公司的产品,非常具有优势的一点。如果大家对加拿大的遗产分配有一定了解就知道,即使留下遗嘱如何分配自己的财产,整个法律流程也非常费钱费时,需要支付昂贵的律师以外,还要等待一两年甚至更久的时间。而通过保本基金的指定受益人功能,如果投资人过世,保险公司会把他的投资在非常短的时间内转移给受益人,而且无需更多paper work认证和费用。

如果投资不是在保本基金,而是其它股票、银行的互惠基金,甚至是房产等标的,那么,都会需要由律师来帮助遗产分配事宜。

保本基金如何保护债权人?

如果投资人有欠债,而因为保本基金直接指定受益人,那么,投资人身故时,投资金额将会直接转给受益人,债权人是无法要求这笔投资用来抵债的。比如投资人的贷款银行、信用卡公司等债主都无法从投资人的保本基金账户来追讨债务。

但如果这笔钱投资是在其它标的中,比如房产、股票或银行的互惠基金Mutual fund,那这笔钱会被用来先还债务。

所以,保本基金的这些特性,其实是高净值资产人士的法宝。

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如何挑选赚钱的基金

当了解了保本基金是很安全的投资标的以后,接下来的要解决的问题,就是如何挑选到真正赚钱的保本基金。先看一个示意图,这是通过AI Financial恒益投资来挑选基金做投资的回报与标普500的回报对比图:

从上图可以看出,如果一个人利用TFSA账户每年投资6000加币,30年过后,也就是花了$18万的本金。即便以S&P500的回报率11.8%来算,他的TFSA账户中也将有150多万的资金。如果按照AI Financial恒益投资平均年复利回报18.8%来计算的话,差不多25年左右的时间,就能达到$200万,这个数字是目前大家比较公认的,可以滋润地享受退休生活的收入,如果到了30年,已经达到$660万,这些钱如果全部取出来,是不需要交税的。因为是在免税账户里面。

这就是充分利用了TFSA账户增值免税的优势。

为什么AI Financial恒益投资可以做这样的回报呢?首先,AI Financial有一套完整的持续、稳定、盈利的恒益系统作支撑,而这套系统的基础理论就是经济学公理,人类财富随着时间的推移是不断地累积增长的。就如下面这张Big Picture所示:

它是一个市场的长期趋势图,从这个图上可以看到:

如果有一个人,在左下角这个地方,1934年的时候,投了$1000块钱进去,如果他投在美国市场(图上最上面的那条线)里面,那么到2021年年底,它的钱就变成了$14,861,397,是14861倍。如果投在加拿大市场里面,也有$3,162,135,也是3162倍。这些都是北美市场。

也就是说,如果TFSA按照这个市场的趋势去作投资的话,那么赚钱就是一个必然的结果。

综上所述,TFSA要当作投资账户来管理,而且投资需要作好规划,并且投资要从现在开始。因为在投资界有一句话需要记住,就是:最佳的投资时间是10年前,而第二佳的投资时间,就是现在。

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【公司介绍】

AI Financial 恒益投资是一家人工智能驱动的金融投资公司,拥有一套颠覆性的金融投资体系。公司致力于帮助所有人,通过投资理财,获得持续稳定收入,从而过上自己想要的生活。


加拿大的养老体系已经难以支撑未来10年的居民退休。 AI Financial 恒益投资团队希望运用这套投资体系推动加拿大养老体系的改革,让更多人通过金融投资过上更好的生活,推动社会进步,避免为了赚钱而牺牲时间和健康,或因没有足够的存款而不能顺利退休。

编辑于2023.03.14

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